Estate planning

• Testament
• Huwelijkse voorwaarden
• Finaal en jaarlijks verrekenbeding
• Schenkingsovereenkomst
• Familiefonds
• Levenstestament (volmacht)
• Afwikkeling nalatenschap

Estate planning

Niels Scholten: “Estate planning, ofwel “nalatenschapsplanning”, is een vak apart. Diverse rechtsgebieden komen bij elkaar: het huwelijksvermogensrecht, het erfrecht en het schenkingsrecht (civiel recht) en inkomstenbelasting, schenk- en erfbelasting en (soms) overdrachtsbelasting (fiscaal recht).

Wij kijken niet alleen naar te behalen fiscale voordelen, de emotionele aspecten zijn minimaal net zo belangrijk. Belasting besparen met schenkingen is fijn en vaak ook gewenst, maar als (klein)kinderen daardoor (mogelijk) minder gemotiveerd zijn om te studeren of werken of ‘naast hun schoenen gaan lopen’ dan kan ons advies zijn om toch (nog) niet te schenken. Ook een “juridisch jasje’” om de schenking heen kan wenselijk zijn, zodat (klein)kinderen niet direct aanspraak kunnen maken op het geschonken vermogen. Denk hierbij aan een bewindregeling, het certificeren van vermogen of een familiefonds.

In onze praktijk zien wij vaak dat een testament (als die er al is) sterk is verouderd en/of (onbedoeld) met onvoldoende deskundige begeleiding is opgesteld. Ook huwelijkse voorwaarden zijn een belangrijk jurdisch en fiscaal element en instrument voor estate planning.

Kortom, estate planning is een complex geheel van rechtsgebieden waar wij u graag in eenvoudige taal over adviseren. Tevens vertalen wij uw wensen in juridische taal naar de notaris en beoordelen wij of de notaris in veelal ingewikkelde taal uw wensen juist en volledig heeft opgesteld.”